Analys av företagets kreditvärdighet: bara om komplexet

Varje företag står inför, förr eller senare medbehovet av att ta ett visst belopp på kredit för att tillhandahålla aktuell verksamhet, för inköp av dyr utrustning eller för annat ändamål. Självklart borde inte varje företag få ett lån - företagen skiljer sig åt i vissa indikatorer som karaktäriserar företagets tillförlitlighet och riskens storlek vid beviljande av lån. I den här artikeln kommer vi att prata om vad som är en analys av företagets kreditvärdighet och hur det genomförs.

Tillhandahållandet av kredit är alltid förknippat medviss risk, för att det alltid finns en sannolikhet att gäldenären inte återvänder pengar. För att minimera denna risk, de stora finansiella institutioner, innan de ger ett lån på ett visst företag, genomförde den så kallade företagskreditanalys för att bedöma möjligheten att ge pengar i skuld för företaget. ett beslut om att bevilja eller inte tillhandahållandet av lån baserat på analysresultaten, är det också möjligt beslut att ändra lånevillkoren - ändra mängden av ränta, lånets löptid.

Kreditvärdighetsanalys kan inte genomförasbara från utsidan, men också från insidan. Analysera kreditvärdighet kan och bör göras, eftersom det gör det möjligt för dig att förutse bankernas beslut i förväg, och därmed förutse i förväg huruvida det är värt att rekrytera resurser från utsidan. Denna procedur utförs också ofta av revisionsföretag, eftersom de skriver i sina slutsatser om företagets tillstånd.

Ur praktisk synvinkel analyskreditorganisation är en beräkning av några grundläggande parametrar baserade på värdena för vilka och bildat sig en uppfattning om möjligheten för företaget att få ett lån:

1) Förhållandet "Försäljningsvolym / omsättningstillgångar"- detta förhållande visar omsättningsgraden och därmed effektiviteten i att använda företagets omsättningstillgångar. Ju högre denna indikator - desto effektivare är verksamheten i företaget byggd, och därmed desto pålitligare är den som gäldenär.

2) Värdet av "Försäljningsvolym / egetkapital "- kännetecknar effektiviteten att använda företagets auktoriserade kapital. Återigen, ju högre värdet av denna indikator desto högre kreditvärdighet för företaget.
Om företagets kreditanalysutförs "i snabbhet", ibland begränsad till endast de två ovan nämnda siffrorna. Detta tillvägagångssätt är dock det rätta sättet att misslyckas, eftersom en fullständig analys innebär att man tar hänsyn till ytterligare tre indikatorer:

3) Förhållandet mellan "kortsiktigtskuld / eget kapital "- karakteriserar graden av täckning av företagets skulder med dess kapital. Ju mindre detta förhållande desto lättare blir det för ett företag att betala sina fordringsägare.

4) Kvoten "fordranskuld / intäkter "- gör att du kan bedöma betalningsgraden av skulder från företagets gäldenärer. Det är logiskt att en potentiell långivare är intresserad av att göra denna indikator så liten som möjligt, eftersom ju snabbare skulden till företaget blir till pengar, desto mer tillförlitlig är den som gäldenär.

5) Förhållandet mellan "likvida medel / kortfristigaskuld "- karaktäriserar graden av täckning av företagets mest brådskande skulder med sina mest likvida tillgångar. Ju högre denna indikator - desto bättre känns företaget när det gäller kreditvärdighet.

Först efter det beräknas (helst förflera senaste år), dessa indikatorer kan analysen av företagets kreditvärdighet betraktas som fullständig. Nu kan du inte vara rädd för att fatta beslut om beviljande av ett lån till ett företag, eftersom långivaren vet alla sina finansiella detaljer.